Kalkulačka silniční daně

Za auto používané k podnikání musíte platit silniční daň. Kdo ji platí, jaký je výpočet silniční daně
a jaké jsou zálohy na silniční daň 2025?

Vypočtěte si výši silniční daně za Vaše auto

Máte nákladní auto a používáte ho k podnikání? Pak musíte platit silniční daň, a to i v případě, že ho nemáte zapsané v obchodním majetku. Kdo platí silniční daň, jaký je výpočet silniční daně, jaké jsou zálohy na silniční daň a jak se k dani registrovat?

Co je silniční daň

Silniční daň je jednou z přímých daní, jejíž předmětem jsou všechna motorová vozidla, která se používají k podnikání. Platí to i v případě, že je vlastníte jako soukromá osoba. Rovněž se silniční daň vztahuje na všechna nákladní auta, a to bez ohledu na to, zda jsou používána k podnikaní. Daň silniční upravuje zákon o silniční dani.

Nově od 1. ledna 2022 není potřeba platit silniční daň za užívání osobních automobilů, autobusů a nákladních aut (do 12 tun) za účelem podnikání. Jedná se o velkou změnu, která se poprvé promítne do daňového přiznání silniční daně podávaného k 31. lednu 2023.

Zdanitelné zůstává užívání vozidel typů nákladní auta N s druhem karoserie BA nebo BB, tahače návěsů a silniční tahače a přívěsy. I zde však dochází ke změnám, byly totiž sníženy daňové roční sazby podle směrnice Euroviněta. Velkým zjednodušením v systému výpočtu silniční daně je také zrušení evidence první registrace vozidla a následného výpočtu snížené sazby daně.

Také došlo ke zrušení povinnosti hradit čtvrtletní zálohy silniční daně. Napříště stačí uhradit silniční daň v jedné platbě za celý rok. Tento krok představuje pro podnikatele značnou úlevu v oblasti administrativy.

Silniční daň 2025

Pro rok 2025 došlo k několika významným změnám u silniční daně. Silniční daň byla zcela zrušena pro osobní automobily již v roce 2022, což znamená, že majitelé osobních vozů tuto daň nemusí platit. Daň se nyní vztahuje pouze na nákladní vozidla s hmotností nad 12 tun. Zálohy na silniční daň byly také zrušeny, takže daň se platí jednorázově za celý rok, přičemž termín pro podání přiznání a zaplacení daně za rok 2024 je 31. ledna 2025. Podnikatelé, kteří jsou majiteli vozidel, musí podávat přiznání k silniční dani výhradně elektronicky, protože mají povinné datové schránky.

Kdo platí silniční daň?

Pokud používáte nákladní vozidlo s hmotností nad 12 tun pro podnikání, musíte platit silniční daň. K placení se musíte registrovat a poté podávat přiznání k silniční dani. Poplatníkem je ve většině případů ten, kdo je zapsán v technickém průkazu.
Pozor si dejte i tehdy, kdy nákladní vozidlo půjčíte někomu, kdo ho bude využívat k podnikání – i v takovém případě se na Vás vztahuje povinnost platit silniční daň.

Pokud své nákladní auto využíváte v zaměstnání a zaměstnavatel Vám platí cestovní náhrady za pracovní cesty, je povinen platit i silniční daň. Povinnost tak vznikne Vašemu zaměstnavateli, nikoli Vám.

Registrace k silniční dani

Pokud se na vás vztahuje povinnost odvádět silniční daň, jste také povinni se registrovat k jejímu placení pomocí růžového formuláře , který seženete na finančním úřadě anebo si jej můžete stáhnout na daňovém portále finanční správy. Ve formuláři vyplníte potřebné údaje a následně jej osobně nebo poštou doručíte na příslušný finanční úřad. Pokud máte datovou schránku, jste povinni úřadu zaslat tento formulář jejím prostřednictvím. Nezapomeňte, že povinnost registrace k placení silniční daně Vám vzniká, jakmile vůz použijete k podnikatelské činnosti. Od roku 2025 se zálohy na silniční daň neplatí, daň se hradí jednorázově za celý rok.

Abyste přesně věděli, kolik za silniční daň zaplatíte, využijte naši kalkulačku silniční daně.

Kalkulačku silniční daně 2025 poskytuje peníze.cz

Přiznání k silniční dani – formulář

Daňové přiznání k silniční dani podáváte nejpozději do konce ledna. Přiznání se podává za předešlý rok a rovnou zaplatíte i případné nedoplatky. Přiznání k silniční dani podáváte na pracovišti krajského finančního úřadu. Formulář pro silniční daň stejně jako < a href="/ucty-a-karty/bezny-ucet">účty za silniční daň, na které zasíláte daň, naleznete na stránkách Finanční správy nebo daných finančních úřadů. Správa vozidel silniční daň vyřeší za Vás nebo Vám s ní pomůže. Myslete na to, že daňová povinnost platí i pro silniční daň u  OSVČ.

Tento článek je pouze informačního charakteru a obecné povahy a nezohledňuje individuální finanční a daňovou situaci určité osoby nebo subjektu. Informace uvedené v článku nejsou nezbytně vyčerpávající, úplné či aktualizované a můžou odkazovat na stránky jiných subjektů, nad nimiž MONETA Money Bank nemá kontrolu, proto vylučuje jakoukoli odpovědnost. Článek nelze považovat za odborné či právní poradenství. Pro řešení konkrétní životní situace se prosím obraťte na svého daňového poradce nebo v případě dotazu kontaktujte Finanční úřad.

Na co se často ptáte

Silniční daň je jednou z přímých daní, jejíž předmětem jsou všechna nákladní vozidla s hmotností nad 12 tun, která se používají k podnikání. Platí to i v případě, že je vlastníte jako soukromá osoba. Rovněž se silniční daň vztahuje na všechna nákladní auta, a to bez ohledu na to, zda jsou používána k podnikaní. Daň silniční upravuje zákon o silniční dani.

Pokud nákladní vozidlo s hmotností nad 12 tun používáte pro podnikání, musíte platit silniční daň. K placení se musíte registrovat a poté podávat přiznání k silniční dani. Poplatníkem je ve většině případů ten, kdo je zapsán v technickém průkazu.
Pozor si dejte i tehdy, kdy nákladní auto půjčíte někomu, kdo ho bude využívat k podnikání – i v takovém případě se na Vás vztahuje povinnost platit silniční daň, respektive zálohy na silniční daň.
Pokud své nákladní auto využíváte v zaměstnání a zaměstnavatel Vám platí cestovní náhrady za pracovní cesty, je povinen platit i silniční daň. Povinnost tak vznikne Vašemu zaměstnavateli, nikoli Vám.

Od 1. ledna 2022 není potřeba platit silniční daň za užívání osobních automobilů, autobusů a nákladních aut (do 12 tun) za účelem podnikání. Jedná se o velkou změnu, která se poprvé promítla do daňového přiznání silniční daně podávaného k 31. lednu 2023.
Zdanitelné zůstává užívání vozidel typů nákladní auta N s druhem karoserie BA nebo BB, tahače návěsů a silniční tahače a přívěsy.

Silniční daň se platí jednorázově za celý rok. Zálohy na silniční daň byly zrušeny. Výpočet silniční daně se odvíjí od hmotnosti vozidla a počtu náprav.

Pro nákladní vozidla s hmotností nad 12 tun je sazba silniční daně stanovena takto:

Jedna náprava:

  • Do 1 t: 1 800 Kč
  • Nad 1 t do 2 t: 2 700 Kč
  • Nad 2 t do 3,5 t: 3 900 Kč
  • Nad 3,5 t do 5 t: 4 500 Kč
  • Nad 5 t do 6,5 t: 5 200 Kč
  • Nad 6,5 t do 8 t: 6 300 Kč
  • Nad 8 t: 7 200 Kč

Dvě nápravy:

  • Do 1 t: 1 800 Kč
  • Nad 1 t do 2 t: 2 400 Kč
  • Nad 2 t do 3,5 t: 3 600 Kč
  • Nad 3,5 t do 5 t: 4 100 Kč
  • Nad 5 t do 6,5 t: 4 500 Kč
  • Nad 6,5 t do 8 t: 5 400 Kč
  • Nad 8 t do 9,5 t: 6 300 Kč
  • Nad 9,5 t do 11 t: 7 200 Kč
  • Nad 11 t do 12 t: 8 100 Kč
  • Nad 12 t do 13 t: 9 500 Kč
  • Nad 13 t do 14 t: 11 000 Kč

Sazba silniční daně již není ovlivněna stářím vozidla. Abyste přesně věděli, kolik za silniční daň zaplatíte, využijte aktuální kalkulačku silniční daně.

Naše další kalkulačky

Kalkulačka daně z příjmu OSVČ

Vypočítejte si zálohy na daň z příjmu OSVČ a právnických osob 2025.

Kalkulačka DPH

Zjistěte, co je to DPH, jaká je sazba DPH v roce 2025 a jak DPH vypočítat.

Kalkulačka úvěru pro živnostníky a firmy

S kalkulačkou úvěrů pro firmy hned zjistíte všechny informace o Vašem úvěru.

Jedna apka,
celá banka

S mobilní aplikací Smart Banka máte celou banku v kapse. Obsahuje přes 200 funkcí, 41 produktů a najdete v ní všechny výhodné nabídky. I proto je nejoceňovanější bankovní apkou na trhu.
logo - Moneta

Smart Banka je nejoceňovanější aplikací klienty i odbornou veřejností a je k dispozici na všech zařízeních iOS nebo Android.

hodnocení klienty 4,8/5 ocenění Zlatá koruna - novinka roku 2023 VISA logo