Co je doplňkové penzijní spoření?
Doplňkové penzijní spoření je spořicí produkt, díky kterému můžete efektivně zhodnocovat své peníze. Doplňkové penzijní spoření je nástupce penzijního připojištění, které od 1. 12. 2012 již není nabízené. Podobně jako u penzijního připojištění máte jako účastník spoření nárok na státní příspěvek, daňové výhody a a velmi často na tento produkt přispívá i řada zaměstnavatelů.
Jak doplňkové penzijní spoření funguje?
S doplňkovým penzijním spořením zasíláte pravidelný příspěvek na svůj osobní penzijní účet. Na výběr máte ze tří investičních strategií (konzervativní, vyvážené a dynamické). Podle zvolené strategie se příspěvky rozloží do tří účastnických fondů. K vlastnímu příspěvku získáte při splnění podmínek podporu od státu a případně i příspěvek zaměstnavatele.
Sumu spoření si určujete sami. Nejnižší částka spoření je 100 Kč měsíčně a maximální výše spoření není určena. V průběhu trvání smlouvy je možné vkládat i mimořádné jednorázové vklady. Výši spoření v průběhu smlouvy můžete kdykoliv změnit – snížit nebo zvýšit – a to trvale nebo jen na určité období. V případě potřeby můžete spoření přerušit nebo v krajním případě svou smlouvu i předčasně ukončit.
Kdy máte nárok na státní příspěvek a úsporu na daních?
Nárok na státní příspěvek máte, pokud si uspoříte alespoň 500 Kč měsíčně. Maximální výše ročního státního příspěvku je 4 080 Kč. Získáte jej v případě, že si každý měsíc odložíte minimálně 1 700 Kč.
Příklad:
Při pravidelném měsíčním spoření 5 700 Kč, tedy 68 400 Kč ročně, získáte na prvních 20 400 Kč příspěvek od státu 4 080 Kč a na dalších 48 000 Kč státní zvýhodnění v podobě daňové úlevy. Při základní 15% sazbě daně z příjmu tak ušetříte 7 200 Kč. Další příklady vyplácených státních příspěvků najdete v naší tabulce.
Nově je navýšen limit na odečet z daňového základu na 48 000Kč/ročně. Tento limit je sdílen i s dalšími produkty, tj. životní pojištění, pojištění dlouhodobé péče a dlouhodobý investiční produkt (DIP).
Z pohledu maximalizace čerpání výhod je optimální měsíční platba 5 700 Kč. Celkově tak můžete uspořit až 11 280 Kč ročně jen díky státním příspěvkům a daňovému odpočtu, proto je tato forma spoření velmi atraktivní.
