Jak vypočítat úroky a RPSN?

Úroková sazba je odměna, kterou platí klient bance za půjčení peněz. Výpočet úroku se odvíjí od toho, jestli je úroková sazba fixní po celou dobu splácení úvěru a na jak dlouhé období se úroková sazba aplikuje. Nejčastěji se setkáváme s roční úrokovou sazbou, která se označuje latinskou zkratkou p.a. Můžeme se také setkat i s půlroční, kvartální nebo měsíční úrokovou sazbou.

Při anuitním způsobu splácení platí klient po dobu trvání úvěru pravidelná splátky, přičemž každá z těchto splátek obsahuje část úhrady jistiny a část splátky úroku.

RPSN neboli Roční Procentní Sazba Nákladů je hodnota, jejíž výpočet obecně definuje zákon. Její výpočet je poměrně složitý a používá se pro něj speciální vzorec. To podstatné pro klienta je, že RPSN představuje procentní vyjádření celkových nákladů (z výše úvěru) spojených s poskytnutou půjčkou hrazených klientem za 1 rok a vyjadřuje skutečnou cenu úvěru. Výpočet RPSN je založen na předpokladu, že ujednání ve smlouvě o úvěru (zejm. výše poplatků) zůstanou platná a po dohodnutou dobu nezměněná a že věřitel a spotřebitel splní řádně a včas své závazky. Cílem této hodnoty je umožnit klientovi komplexní a zároveň jednodušší srovnání jednotlivých úvěrů.

Představme si dvě nabídky na úvěr ve výši 50 tisíc Kč se splatností 2 roky. Jeden z nich má roční úrokovou sazbu 8 %, druhý pak úrokovou sazbu 7 %, ale pojí se s ním měsíční poplatek za vedení účtu 50 Kč. Čistě při pohledu na úrokovou sazbu můžeme nabýt dojmu, že úvěr s nižší úrokovou sazbou je výhodnější. Při pohledu na RPSN, která zohlední i poplatek za vedení účtu, ale klient zjistí následující, že RPSN prvního úvěru je přibližně 8,3 % a druhého úvěru asi 9,6 %. Klient se tak může snadno a na první pohled zorientovat a vidí, že první nabídka úvěru – i s vyšší úrokovou sazbu – je ve skutečnosti výhodnější.