Jak vysoká je daňová úleva u penzijního spoření 2024?

Od roku 2024 můžete díky penzijnímu spoření snížit daně o 7 200 Kč ročně. Od daňového základu si můžete odečíst vše si můžete základ daně z příjmů fyzických osob snížit až o 48 000 Kč ročně (48 000 x 15procentní sazba daně = 7 200). Tento limit je společný pro penzijní spoření, životní pojištění a dlouhodobý investiční produkt. 

V případě penzijního spoření si můžete započítat daňovou úlevu za vklady v hodnotě vyšší než 1 700 Kč měsíčně. Abyste tedy dosáhli na maximální daňovou úlevu a zároveň maximální státní příspěvek, ukládejte do penzijka 5 700 Kč měsíčně. 

Výši daňového odpočtu stát určuje za uplynulý rok a jen podle Vámi skutečně vložených prostředků. Na spoření je nutné odesílat minimálně 100 Kč měsíčně, nad tuto částku ale může být Váš příspěvek libovolný. 

Za každých dalších vložených 100 Kč měsíčně získáte roční slevu o 180 Kč vyšší (za 1 800 Kč tedy 180 Kč, za 1 900 Kč pak 360 Kč atd.), a to až do výše měsíčního vkladu 5 700 Kč a odpovídající slevě 7 200 Kč. Společně se státním příspěvkem tak celkové roční zvýhodnění doplňkového penzijního spoření může dosáhnout až 11 280 Kč (340 × 12 + 7 200).

Další výhodnou daňovou úlevu stát připravil těm účastníkům na penzijním spoření, kteří si ušetřené prostředky nechají vyplácet po dobu alespoň 10 let. Osvobodí se tak od 15procentní daně z výnosů.

Věková hranice pro nárok na výběr prostředků se navíc v roce 2016 snížila na 60 let. 

Vedle daňových úlev nabízí doplňkové penzijní spoření i další výhodné možnosti, jak si zajistit pohodlné stáří. Například na vylepšení důchodu Vám může přispívat i Váš zaměstnavatel, a to až do výše 50 000 Kč ročně. Může se jednat o zajímavý benefit, protože případné zvýšení platu tímto způsobem nepodléhá odvodům na zdravotní a sociální pojištění a zvýhodňuje tak Vás i Vašeho zaměstnavatele. 

Rádi Vám na kterékoli z našich poboček nebo na infolince 224 443 636 poradíme také ohledně státních příspěvků nebo objasníme kvality investičních strategií, které lze k účastnickým fondům u penzijního spoření zvolit. 
 

Tento článek je pouze informačního charakteru a obecné povahy a nezohledňuje individuální finanční a daňovou situaci určité osoby nebo subjektu. Informace uvedené v článku nejsou nezbytně vyčerpávající, úplné či aktualizované a můžou odkazovat na stránky jiných subjektů, nad nimiž MONETA Money Bank nemá kontrolu, proto vylučuje jakoukoli odpovědnost. Článek nelze považovat za odborné či právní poradenství. Aktuální produktové podmínky i sazebníky najdete vždy na příslušných stránkách webu. Informace k daním doporučujeme vždy ověřit na stránkách příslušných orgánů státní správy (daňový portál apod.).